Ведущие юридические фирмы по банкротству ИП

Банкротство ИП и юридического лица 

Индивидуальный предприниматель может быть признать банкротом, когда согласно № 127-ФЗ от 2002 г. сумма финансовых претензий к нему превышает 500 000 рублей. Вероятность того, что ИП в скором времени не сможет платить по долгам, существенно повышается при появлении ряда характерных признаков:

• Размер долгов существенно больше стоимости активов ИП;
• Предприниматель имеет неоплаченные обязательства на сумму больше 10 000 р.;
• Долги не выплачиваются кредиторам в течение 3-х месяцев.

Руководствуясь этими обстоятельствами, арбитры вправе принять к рассмотрению заявление, на основании которого предприниматель может быть признан несостоятельным. Однако стоит учесть, что существующая у ИП задолженность должна выражаться не в натуральной, а в денежной форме, причём её формирование не может стать причиной деятельности физического лица. Выделяют два вида долгов ИП, при наличии которых арбитры вправе рассматривать заявление о несостоятельности:

• Участие в сделках гражданско-правового характера или прочие случаи, регулируемые ГК РФ;
• Платежи в виде налогов и обязательных взносов во внебюджетные фонды.

Важно: инициировать процедуру банкротства вправе сам индивидуальный предприниматель или конкурсные кредиторы, а кроме них, уполномоченные органы гос. власти, выставляющие требования по внесению обязательных платежей, а также представители местного самоуправления, у которых есть обоснованные финансовые претензии. 

Самостоятельное инициирование процедуры банкротства

Предприниматель имеет право самостоятельно инициировать банкротство даже при отсутствии явных признаков и поступления материальных претензий со стороны кредиторов. Необходимо подкрепить заявление весомыми доказательствами, основывающимися на финансовом анализе. Назначенный адвокатом арбитражный управляющий проверит наличие оснований для проведения процедуры банкротства и составит заключение, позволяющее судить о присутствии признаков фиктивного банкротства. 

Внимание! Когда управляющий устанавливает преднамеренного причинения ущерба, ставшего причиной несостоятельности, в отношении предпринимателя возбуждают уголовное дело по ст. 197 УК РФ.

Фиктивное банкротство

Предпринимателю, обвиняемому в организации фиктивного банкротства, грозит следующее наказание:

• Штраф 300 000 р. или эквивалент дохода за 2 года предпринимательской деятельности;
• 6 лет тюрьмы;
• Штраф 100 МРОТ или трёхлетняя дисквалификация, если не причинён крупный вред.

Обязанности юридического лица

Предприниматель обязан обратиться в арбитраж, подав заявление с просьбой признать его банкротом, если в случае уплаты всех долгов, в том числе взыскания с него имущества, его деятельность будет серьёзно осложнена. Идентичные требования возникают, когда ИП не может рассчитаться со всеми кредиторами и после оплаты задолженности перед кем-то одним, у него не остаётся средств для проведения расчётов с другими контрагентами. 

Внимание! На то, чтобы подать заявление о банкротстве, после появления признаков несостоятельности ИП, даётся один месяц. Если эти сроки не будут соблюдены, то предполагается наложение штрафа и дисквалификация сроком на два года. 

Помощь юриста

Помощь юриста на этом тапе заключается в выведении имущества из состава конкурсной массы, чтобы впоследствии оно не было продано на аукционе для погашения задолженности. Сделать это самостоятельно для ИП проблематично, так как суд аннулирует все сделки по отчуждению, совершённые в течение последнего года. 

Этапы и порядок банкротства индивидуального предпринимателя

Необходимо подготовить пакет документов для инициирования процедуры банкротства:

• Заявление с просьбой признать несостоятельность;
• Регистрационное свидетельство ИП;
• Список, в котором указаны все кредиторы; 
• Подтверждение имущественных прав на собственность, находящуюся во владении ИП;
• Копия ИНН;
• Инвентаризационная опись имеющегося имущества, в которой указано, где оно находится;
• Документы, подтверждающие право собственности;
• Копии всех сделок ИП на сумму свыше 300 000 за истекшие три года;
• Подтверждение оплаты пошлины.

Роль финансового управляющего

Организуется наблюдение для анализа степени финансовой устойчивости, платёжеспособности ИП и сохранности имущества, находящегося у него в собственности. Уполномоченный конкурсный управляющий ищет компромиссные решения, позволяющие заключить между индивидуальными предпринимателем и его кредиторами мировое соглашение. Если этого не удалось добиться, то организуется конкурсное производство, в результате которого ИП больше не может распоряжаться своими активами. Продажей имущества занимается конкурсный управляющий, на что ему отводится 6 месяцев. Когда имущество распродается на торгах, предприниматель официально признаётся банкротом и освобождается от ряда обязательств:

• Возмещение вреда;
• Погашение долгов;
• Уплата алиментов.

Распределение средств

Деньги, полученные в результате реализации активов, распределяются между кредиторами в последовательности, предполагающей проведение выплат в следующем порядке:

• Возмещают вред, причинённый здоровью;
• Компенсации, положенные гражданам, работающим на основании трудового договора;
• Погашение кредиторской задолженности.

Внимание! Индивидуальный предприниматель несёт ответственность перед кредиторами личным имуществом, за исключением случаев, указанных в ст. 446 ГПК. Активы, которые кредиторы отказались принимать в качестве компенсации для возмещения задолженности, передаются обратно индивидуальному предпринимателю. 

Стоимость

Средняя стоимость юр услуг по оформлению банкротства ИП исчисляется в сотнях тысяч рублей:

• Уплата государственной пошлины – 300;
• Работа арбитражного управляющего – 25 000;
• Публикация в СМИ заметки об инициировании банкротства – около 8 000.
• Судебное делопроизводство по банкротству ИП – от 100 000.

Последствия, наступающие для ИП после банкротства 

Предприниматель после банкротства сталкивается со следующими последствиями:

• Лишение гос. регистрации;
• Запрет на осуществление коммерческой деятельности на протяжении года;
• Погашение части долга за счёт будущих доходов физического лица.

При этом, если физ. лицо, по прошествию процедуры банкротства ИП в течение срока дисквалификации нарушит запрет и будет осуществлять коммерческую деятельность, то его привлекут к административной ответственности за предпринимательство без гос. регистрации. Гражданина штрафуют на 2 500 рублей и конфискуют всю выпущенную им продукцию, а также производственное оборудование и мощности, сырьё. 

Когда при осуществлении незаконной деятельности ИП наносит крупный ущерб третьим лицам, возбуждают уголовное дело, в результате чего человек привлекается к следующим видам ответственности:

• Штраф – 300 000;
• Штраф в размере дохода за 2 года;
• Обязательные исправительные работы на протяжении 480 часов;
• Арест на полгода.

Внимание! Принимая решение, суд руководствуется положением ст. 171 ч. 1 УК РФ. 

Если незаконная предпринимательская деятельность велась группой лиц, получившей доход или причинившей ущерб на сумму больше 1 500 000 руб., то назначаются следующие меры наказания:

• Штраф до 500 000;
• Штраф за период до 3-х лет;
• Принудительные работы в течение 5 лет;
• Лишение свободы на 5 лет и штраф 80 000.

Внимание! Суд в данном случае руководствуется ст. 172 ч.2 УК РФ.

Имущество подлежащее распродаже, в рамках конкурсного производства

Личное имущество индивидуального предпринимателя будет в полном объёме включено в конкурсную массу. Данное правило не распространяется на активы, которые были изъяты из оборота. Также не включают в массу имущественные права, относящиеся к личности физического лица. Некоторые сделки ИП могут быть оспорены заинтересованными лицами. Это:

• Конкурсный кредитор;
• Уполномоченные государственные органы;
• Финансовый управляющий.

Подозрительные сделки

Если они сочтут какие-то сделки подозрительными, то в случае совершения их течение последнего года перед подачей заявления, у них есть право поставить вопрос о неравноценном исполнении встречных обязательств контрагентом индивидуального предпринимателя. Относится это к ситуациям, когда условия сделки приводят к ухудшению финансового положения ИП. Обязательства будут признаны неравноценно исполненными, если стоимость встречного исполнения существенно ниже рыночной цены.

Исходя из этого, заинтересованные лица вправе подать иск в суд о признании недействительным договора дарения, заключённого в течение одного года. Также они вправе потребовать признать его ничтожным на протяжении трёх лет. Если суд удовлетворит это требование, то стороны договора обязаны:

• Возвратить полученное в результате сделки имущество;
• Возместить стоимость имущества, являющегося предметом договора, если вернуть его нельзя.

Внимание! Если будет установлен факт незаконного дарения имущества перед инициированием банкротства ИП, то предприниматель привлекается к ответственности и может быть оштрафован на сумму до 500 000 руб. или посажен в тюрьму на 2 года.

Арбитражный управляющий в рамках банкротства ИП

Права управляющего при банкротстве:

• Заявление возражений на требования, предъявляемые со стороны кредиторов;
• Предоставлять в суд заявления от имени индивидуального предпринимателя;
• Принимать участие в реструктуризации долга;
• Требовать доступ к информации, касающейся персонального имущества ИП, его вкладах в банках, счетах;
• Ходатайствовать перед судом о сохранности активов ИП;
• Отказывать в исполнении сделок индивидуального предпринимателя.

Обязанности финансового управляющего:

• Провести инвентаризацию имущества должника и принять меры по обеспечению его сохранности, во избежание занижения стоимости конкурсной массы;
• Проведение анализа финансового состояния ИП;
• Информировать заинтересованные лица и суд о факте выявления фиктивного банкротства;
• Заниматься ведением реестра требований, выдвигаемых кредиторами и информировать их о проведении собраний, которые управляющий сам организовывает и ведёт;
• Информировать кредиторов о реструктуризации долгов и инициировании конкурсного производства по продаже активов индивидуального предпринимателя;
• Ежеквартально составлять отчёты для кредиторов о ходе банкротства.

Реструктуризация задолженностей, имеющихся у индивидуального предпринимателя

Процедура банкротства ИП сопряжена с проведением реструктуризации в соответствии со ст. 213. 11, в результате чего наступают следующие последствия:

• Наступление срока погашения по всем долгам;
• Требования кредиторов, не вошедшие в реестр, будут считаться исполненными и суд не станет рассматривать иски, связанные с предъявлением финансовых, имущественных претензий;
• Перестают накапливаться штрафы, пени, начисляться проценты по займам;
• Снимаются имущественные ограничения со всех активов индивидуального предпринимателя;
• Приостанавливается исполнительное производство;
• Обязательное согласование всех операций на сумму больше 50 000 с арбитражным управляющим;
• Согласование передачи в залог имущества.

План реструктуризации

План реструктуризации составляется лицом, инициировавшим банкротства в течение 10 суток после закрытия кредиторского реестра. Проект должен включать следующую информацию:

• Сроки погашения;
• Порядок возмещения выплат;
• Размер ежемесячных платежей.

План рассматривается на собрании с участием кредиторов, имеющих право потребовать внесение корректировок, если в результате голосования большинство участников заседания, в числе которых будут сотрудники ФНС, сочтут его некорректным.