Добровольные взносы на пенсию: как купить недостающий стаж и баллы

Вопрос юристу: Мне 52 года, последние десять лет работаю неофициально няней, а до этого жила за границей. Недавно узнала, что из-за отсутствия стажа мне вообще не дадут пенсию. Можно ли мне сейчас начать платить взносы добровольно, чтобы успеть накопить баллы и не ждать социальную пенсию до 70 лет?

Покупка пенсионного стажа: тонкости
Что делать, если к предпенсионному возрасту у вас нет официального страхового стажа? Можно ли физическому лицу легально «купить» недостающие годы и пенсионные коэффициенты (баллы)? Как работает система добровольного пенсионного страхования для тех, кто работал неофициально или проживал за рубежом? На эти и другие вопросы отвечает юрист.

Отвечает юрист

Действительно, пенсионная система Российской Федерации построена на страховом принципе: право на получение страховой пенсии по старости формируется только при условии уплаты страховых взносов. Если взносы не уплачивались, гражданин может рассчитывать только на социальную пенсию. Федеральным законом от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» установлены жесткие критерии для выхода на заслуженный отдых.

Требования для назначения страховой пенсии: опровергаем мифы

Для начала позвольте прояснить ситуацию с возрастом. Вы упомянули, что боитесь ждать социальную пенсию до 70 лет. Согласно действующему законодательству, с учетом завершения переходного периода пенсионной реформы к 2028 году, возраст выхода на социальную пенсию для женщин составит 65 лет (для мужчин — 70 лет). Возраст выхода на страховую пенсию по старости на общих основаниях для женщин составляет 60 лет. Следовательно, разница составляет 5 лет, а не 10 или 20. Однако социальная пенсия значительно ниже страховой, поэтому ваше желание успеть сформировать право именно на страховую пенсию абсолютно обоснованно.

Чтобы выйти на пенсию в 60 лет (если этот возраст придется на 2028 год и позднее), вам необходимо одновременно выполнить три условия:

Достичь установленного пенсионного возраста (60 лет для женщин);
Иметь не менее 15 лет страхового стажа;
Накопить не менее 30 индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК) или баллов.

Если у вас нет ни стажа, ни баллов, а вам уже 52 года, ситуация сложная, но у нее есть законные решения.

Законодательная база: можно ли купить стаж и баллы?

Статья 29 Федерального закона от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» предоставляет гражданам право добровольно вступить в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию. Это означает, что вы можете самостоятельно уплачивать за себя страховые взносы в Социальный фонд России (СФР, ранее ПФР), тем самым формируя свой стаж и накапливая ИПК.

Кто имеет право на добровольную уплату взносов?

Граждане РФ, работающие за границей;
Физические лица, постоянно или временно проживающие в РФ, на которых не распространяется обязательное пенсионное страхование (то есть они не работают по трудовому договору, не являются ИП и т.д.);
Физические лица, применяющие специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (самозанятые);
Адвокаты, нотариусы и иные лица, занимающиеся частной практикой (в части уплаты сверх фиксированного размера).

Сколько стоит год стажа и как он рассчитывается

Размер добровольных взносов жестко привязан к минимальному размеру оплаты труда (МРОТ) и обновляется ежегодно. Гражданин не может заплатить произвольную сумму: закон устанавливает минимальный и максимальный пороги.

В 2024 году установлены следующие параметры:

Минимальный размер взноса составляет 50 798,88 руб. За уплату этой суммы вам будет начислен 1 целый год страхового стажа и 1,036 пенсионных балла (ИПК).
Максимальный размер взноса составляет 406 391,04 руб. Уплата такой суммы также даст 1 год стажа, но при этом вы получите максимальное количество баллов — 8,292 ИПК.

Важно понимать: стаж нельзя купить «задним числом». Если вы заплатите необходимую сумму в 2024 году, вам зачтется только текущий 2024 год. Оплатить сразу за 10 прошедших лет невозможно. Если вам 52 года, до наступления 60-летия у вас осталось 8 полных календарных лет. Даже если вы будете покупать стаж каждый год, вы накопите максимум 8 лет стажа.

Главное препятствие: ограничение в 50% стажа

Тут мы подходим к важнейшему юридическому нюансу. По общему правилу (для неработающих физических лиц), путем добровольной уплаты взносов можно приобрести не более половины требуемого страхового стажа (п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ). Поскольку для выхода на пенсию требуется 15 лет стажа, обычное физическое лицо может «купить» максимум 7,5 лет.

Учитывая, что вам не хватает всех 15 лет, обычная добровольная уплата взносов в статусе простого физлица вам не поможет выйти на страховую пенсию в 60 лет — вам зачтут только 7,5 лет, и вам все равно придется ждать социальную пенсию в 65 лет.

Легальный и оптимальный выход: статус самозанятого

Из правила о 50% ограничении есть одно важнейшее исключение. Это ограничение не распространяется на граждан, применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (самозанятых). Для данной категории лиц закон позволяет купить весь требуемый стаж (все 15 лет), если они будут регулярно уплачивать взносы.

Поскольку вы работаете няней, ваша деятельность идеально подходит под режим НПД. Вам необходимо:

Зарегистрироваться в качестве самозанятой (это можно сделать за 5 минут через приложение «Мой налог» или портал Госуслуг);
Официально декларировать доход от работы няней (налог составит 4% при работе с физлицами);
В том же приложении «Мой налог» подать заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию.

В статусе самозанятой вы сможете каждый год покупать год стажа. Но математика неумолима: если вам 52 года, а пенсионный возраст наступит в 60, у вас в запасе всего 8 лет. Следовательно, к 60 годам вы накопите лишь 8 лет стажа. Этого не хватит для минимального порога в 15 лет. Выйти на страховую пенсию ровно в 60 лет у вас уже физически не получится, так как нельзя купить более 1 календарного года стажа за 12 месяцев. Тем не менее, став самозанятой и начав платить взносы прямо сейчас, вы сможете доработать и докупить оставшиеся 7 лет стажа в возрасте с 60 до 67 лет. Это быстрее, чем могло бы быть, но все же позже стандартного срока. Однако, в отличие от социальной пенсии, размер сформированной таким образом страховой пенсии будет зависеть от суммы ваших взносов: если вы будете платить больше минимума, вы накопите больше ИПК, и пенсия будет существеннее.

Если в процессе расчета пенсионных баллов, стажа и оформления документов у вас возникнут сложности, или вам потребуется защита ваших интересов в органах Социального фонда, компетентную и подробную консультацию можно получить, изучив источник информации по пенсионному праву, где профильные юристы разбирают подобные коллизии.

Порядок уплаты взносов

Заявление подается лично в клиентской службе СФР, через Личный кабинет на сайте ПФР (СФР) или приложение «Мой налог» (для самозанятых). Расчетный период начинается со дня подачи заявления. Взносы можно платить единовременно или частями (ежемесячно). Главное требование — вся сумма за текущий год должна быть перечислена до 31 декабря текущего года. Если вы заплатите меньше минимально установленного размера, стаж за год будет рассчитан пропорционально уплаченной сумме (то есть вам зачтут не полный год, а, например, 3 месяца). Если вы прекратите уплату взносов, накопленный стаж и баллы не сгорят, они будут зафиксированы на вашем индивидуальном лицевом счете.

Советы пользователю

Учитывая вашу ситуацию, вот пошаговый план действий, который поможет максимально эффективно решить проблему с отсутствием пенсионного стажа:

Срочно легализуйте доход. Зарегистрируйтесь в качестве самозанятого (плательщика НПД). Это снимет законодательное ограничение, запрещающее покупать более 7,5 лет стажа.
Подайте заявление в СФР прямо сейчас. Чем быстрее вы подадите заявление о добровольном пенсионном страховании, тем быстрее начнется отсчет вашего стажа. Год считается не с 1 января, а со дня подачи заявления.
Определите финансовую стратегию. Для получения минимального стажа (1 год) в 2024 году достаточно заплатить около 50,8 тыс. рублей. Но помните, что для пенсии нужны еще и баллы (ИПК). Минимального взноса хватит лишь на 1 балл в год. За 15 лет вы накопите 15 баллов, а нужно 30. Поэтому вам целесообразно перечислять суммы выше минимальных, чтобы ускорить накопление ИПК.
Не забывайте про дедлайн. Все платежи за текущий календарный год должны быть произведены строго до 31 декабря. То, что вы заплатите 1 января следующего года, пойдет уже в счет нового периода.
Проверьте советский/иностранный стаж. Поскольку вы жили за границей, проверьте, есть ли у России соглашение о пенсионном обеспечении с этой страной. В некоторых случаях стаж, приобретенный на территории стран СНГ (по специальным договорам), может быть учтен СФР. Обязательно поднимите все архивы и обратитесь к пенсионным юристам для оценки ваших прошлых периодов.